Федеральное казначейство« 24 » июля 2012 г. № 42-7.4-05/50-402 |
Управлениям Федерального
|
Федеральное казначейство в связи с поступающими обращениями финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) (далее – финансовый орган) о предоставлении им оперативной информации об остатках средств на лицевых счетах, открытых бюджетным и автономным учреждениям субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее – бюджетные и автономные учреждения) в органах Федерального казначейства, сообщает следующее.
В целях своевременного обеспечения финансовых органов информацией, необходимой для принятия ими решений в рамках исполнения соответствующего бюджета, органы Федерального казначейства ежедневно не позднее рабочего дня, следующего за днем отражения операций на лицевых счетах автономных и бюджетных учреждений, предоставляют соответствующим финансовым органам следующие документы:
- Выписку из лицевого счета бюджетного учреждения (код формы по ОКУД 0509011);
- Выписку из лицевого счета автономного учреждения (код формы по ОКУД 0509012);
- Выписку из отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (код формы по ОКУД 0509013);
- Выписку из отдельного лицевого счета автономного учреждения (код формы по ОКУД 0509014);
- Приложение к выписке из лицевого счета бюджетного (автономного) учреждения (код формы по ОКУД 0509015);
- Приложение к выписке из отдельного лицевого счета бюджетного (автономного) учреждения (код формы по ОКУД 0509017);
- копии документов, являющихся основанием для отражения кассовых операций на лицевых счетах, открытых бюджетным и автономным учреждениям в органе Федерального казначейства.
Состав документов, содержащих информацию об операциях на лицевых счетах, открытых бюджетным и автономным учреждениям в органе Федерального казначейства, и сроки их предоставления финансовому органу необходимо определить в Регламенте о порядке и условиях обмена информацией между финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования) и органом Федерального казначейства при кассовом обслуживании исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета), заключенном между соответствующим финансовым органом и органом Федерального казначейства (далее – Регламент).
В случае если предоставление финансовому органу указанной в настоящем письме информации не предусмотрено Регламентом, основанием для ее предоставления является письменный запрос соответствующего финансового органа, направленный им в орган Федерального казначейства в произвольной письменной форме, содержащий перечень запрашиваемых документов и сроки их предоставления.
Р.Е. Артюхин